مالیات پسر: فکر کردن در مورد loaning پول به یک عضو خانواده ؟ در اینجا چگونه برای جلوگیری از مالیات سردرد

کد درآمد داخلی طبقه بندی زیان از وام های شخصی رفته بد به عنوان کوتاه مدت سرمایه زیان. چرا که در کوتاه مدت سرمایه زیان می تواند بسیار مفید باشد. شما با استفاده از از دست دادن برای اولین بار برای جبران کوتاه مدت سود سرمایه است که خواهد بود در غیر این صورت مشمول مالیات در نرخ بالا. هر گونه باقی مانده خالص در کوتاه مدت از دست دادن سرمایه است استفاده می شود برای جبران خالص سرمایه در بلند مدت به دست آورید. پس از آن هر گونه باقی مانده خالص از دست دادن سرمایه است استفاده می شود برای جبران تا $3,000 از بالا مشمول مالیات درآمد عادی ($1,500 اگر شما با استفاده از پر کردن ازدواج وضعیت جداگانه). اگر پس از همه, که, شما هنوز هم باقی مانده سرمایه خالص از دست دادن آن را حمل به جلو به سال آینده.

بدون سند نوشته شده است مورد نظر خود را وام احتمالا مشخص می شود به عنوان یک هدیه توسط IRS اگر شما حسابرسی است. سپس اگر وام بد می رود, شما نمی قادر خواهد بود به ادعای یک کسب و کار غیر کسر بدهی های بد. نابخردانه "هدیه" نیست و در نتیجه کسر ضرر و زیان است. برای جلوگیری از این سرنوشت خانواده خود را وام باید که با یک نوشته در سفته است که شامل جزئیات زیر:

* نرخ بهره ،

* یک برنامه نشان دادن تاریخ و مقدار بهره و اصل پرداخت.

* امنیت یا وثیقه ،

شما همچنین باید سند و چرا از آن به نظر می رسید معقول و منطقی به این باور شما می تواند بازپرداخت در زمان شما ساخته شده است وام. که اگر وام های بد می رود شما باید شواهدی وجود دارد که این معامله بود که همیشه در نظر گرفته شده به یک وام به جای آشکار هدیه.

Plan B

اگر آن را مانند به نظر می رسد خود را دوست داشتنی گیرنده در حال رفتن به قادر به بازپرداخت وام خود را گزینه دیگر این است که به سادگی ببخش آن و درمان کل معامله به عنوان یک هدیه است. با امروز فوق العاده سخاوتمندانه متحد فدرال هدیه و املاک و معافیت ($11.58 میلیون برای سال 2020) تبدیل وام به یک هدیه است که بعید است به شما باعث هر گونه مالیات سوزش سر دل مگر اینکه وام است که واقعا بزرگ است. شما احتمالا به خوبی توصیه به جلوگیری از ساخت واقعا بزرگ وام به بستگان در وهله اول. Duh. به هر حال به نوبه خود وام به هدیه قبل از آن به وضوح تبدیل شدن کاملا بی ارزش و قبل از ساخت مجموعه تلاش. اگر شما در حال حسابرسی شما می خواهید به شواهد برای حمایت از خود و خصوصيات معامله و به عنوان یک آشکار هدیه. زمانی که IRS شروع به پرسیدن سوال در مورد هر چیزی می تواند منجر به بیشتر سوالات در مورد به طور کامل نامربوط چیز است. شما نمی خواهید که.

مسئله نرخ بهره

با فرض اینکه وام خود را باقی می ماند یک وام لطفا نگه داشتن خواندن. اکثر وام به اعضای خانواده و به اصطلاح زیر بازار وام در مالیات lingo. زیر بازار به معنی یک وام است که اتهامات هیچ علاقه ای به رای دادن و یا رای دادن در زیر قابل اجرا فدرال رای دادن یا AFR.

AFRs حداقل نرخ بهره به شما امکان می دهد بدون ایجاد هر گونه عجیب و ناخواسته مالیات و عوارض برای خودتان. AFRs تنظیم شده توسط IRS و آنها به طور بالقوه می تواند تغییر در هر ماه.

در حال حاضر AFRs شگفت آور کم است. بنابراین ساخت یک وام است که اتهامات این زمان فوق العاده کم AFR به جای 0% باعث شگفت آور حس خوب — اگر شما می خواهید به خود را دوست داشتنی نسبی فوق العاده کم نرخ بهره بدون ایجاد هر گونه مالیات عجیب و غریب بودن را برای خودتان.

زمان AFRs برای وام های بلند مدت

برای مدت وام (به معنی یکی با مشخص نهایی تاریخ بازپرداخت) مربوط AFR است که این نرخ در اثر برای وام است که مدت ماه شما را از وام. در اینجا AFRs برای وام های بلند مدت ساخته شده در ماه ژوئیه سال 2020 است.

* برای یک وام کوتاه مدت (یکی با مدت 3 سال یا کمتر) AFR است که 0.14% فرض کنید سالانه ترکیب مورد علاقه. که یک غلط چاپی.

* برای میان مدت وام (یکی با مدت بیش از 3 سال بیش از 9 سال) AFR است 0.45%. یک غلط چاپی.

* برای یک وام بلند مدت (یکی با مدت بیش از 9 سال) AFR است 1.17%. یک غلط چاپی. مرسی.

همان AFR همچنان به اعمال بیش از زندگی از این وام صرف نظر از اینکه چگونه ممکن است نرخ بهره در نوسان است.

همانطور که می بینید این AFRs فقط یک کمی اندکی پایین تر از نرخ شارژ توسط وام دهندگان تجاری. به عنوان طولانی به عنوان شما شارژ حداقل AFR در یک وام برای یک عضو خانواده شما لازم نیست که به نگرانی در مورد هر گونه عجیب و غریب فدرال مالیات و عوارض.

مثال: شما را به پنج سال وام مدت به معشوق خود را برادرزاده در ماه ژوئیه سال 2020 و اتهام نرخ بهره از دقیقا 0.45% سالانه با ترکیب (به AFR برای میان مدت وام ساخته شده در ماه ژوئیه سال 2020). شما می خواهید به گزارش مشمول مالیات درآمد حاصل از بهره بر اساس آن میکروسکوپی رای برای زندگی از این وام. معامله بزرگ است. خود را برادرزاده باید مقدار مساوی از هزینه بهره که ممکن است یا ممکن است معافیت بسته به اینکه چگونه درآمد حاصل از وام استفاده می شود. هر آنچه. ما تقریبا قطعا صحبت کردن بادام زمینی در اینجا.

AFRs تقاضا برای وام

اگر شما یک تقاضای وام (که شما می توانید تماس بگیرید به علت در هر زمان) به جای یک واژه وام AFR برای هر سال خواهد بود سالانه حاوی رای که نشان دهنده تغییرات ماهانه در کوتاه مدت AFRs. سالانه حاوی میزان می تواند به طور چشمگیری تغییر اگر به طور کلی نرخ بهره به طرز چشمگیری تغییر. که باعث ایجاد عدم اطمینان است که هر دو شما و وام گیرنده (خود را دوست داشتنی نسبی) ممکن است ترجیح می دهند برای جلوگیری از. در مقابل ساخت یک مدت وام است که اتهامات فعلی AFR اجتناب از هر گونه نرخ بهره قطعیت به دلیل همان AFR امر برای زندگی از این وام.

نرخ بهره شما شارژ برابر و یا بیش از AFR

مالیات بر درآمد فدرال نتایج جستجو ساده هستند اگر وام خود را به اتهام نرخ بهره است که برابر و یا بیش از AFR. شما باید گزارش درآمد حاصل از بهره خود را در فرم 1040. وام گیرنده (خود را نسبت) ممکن است یا ممکن است قادر به کسر بهره و بسته به اینکه چگونه درآمد حاصل از وام استفاده می شود.

اگر وام برای خرید خانه وام گیرنده می تواند به طور بالقوه در درمان بهره به عنوان معافیت بهره واجد شرایط اقامت اگر شما قانونی گام برای تامین وام خانه. به یاد داشته باشید, اما, که واجد شرایط اقامت بهره قطع نمی وام گیرنده مالیات بر درآمد فدرال لایحه مگر اینکه او itemizes.

نرخ بهره شما مسئول زیر AFR

در حال حاضر مالیات نتایج می توانید بطور غیر عادی و مرموز پیچیده است. اما با AFRs به عنوان کم به عنوان آنها در حال حاضر عوارض بسیار بعید است اثر نامطلوبی بر وضعیت مالیات خود را در هر راه. با این وجود در اینجا داستان به دلیل ذهن پژوهنده می خواهید بدانید.

هنگامی که شما را به یک زیر-بازار وام (که به اتهام نرخ بهره در زیر AFR) به یک نسبی کد درآمد داخلی رفتار شما به عنوان ساخت یک منسوب هدیه برای وام گیرنده. خیالی هدیه برابر است با تفاوت بین AFR علاقه شما "باید" متهم و علاقه شما در واقع متهم ، وام گیرنده است که پس از آن تلقی به پرداخت این فانتوم دلار به شما به عنوان منسوب درآمد حاصل از بهره. اگر چه این همه داستانی, شما هنوز هم باید گزارش منسوب بهره درآمد خود را در فرم 1040. نتیجه های اضافی و مالیات بر درآمد فدرال آمار است و نه داستانی. اما امروز با فوق العاده کم AFRs های منسوب درآمد حاصل از بهره و مالیات مرتبط آمار ناچیز خواهد بود یا تقریبا ناچیز — مگر اینکه شما را واقعا یک وام.

$10,000 راه گریز

برای زیر بازار وام از 10 ، 000 دلار یا کمتر مالیات می گوید شما می توانید به طور کامل چشم پوشی از همه فوق منسوب هدیه و منسوب درآمد حاصل از بهره مزخرف. برای واجد شرایط برای این گریز همه وام های برجسته بین شما و گیرنده (با زیر بهره بازار و یا در غیر این صورت) باید اضافه کردن تا 10 ، 000 دلار یا کمتر است. اگر که خواهد بود وضعیت شما را در صورت تمایل به اتهام نرخ بهره در زیر AFR. شارژ 0% اگر شما می خواهید. وجود خواهد داشت نه هر گونه عجیب و غریب مالیاتی فدرال عواقب. خوب.

$100,000 راه گریز

راه گریز دیگری در دسترس است اگر همه وام های برجسته بین شما و گیرنده (با زیر بهره بازار و یا در غیر این صورت) اضافه کنید تا 100.000 دلار یا کمتر است. این راه گریز شامل منسوب هدیه و منسوب درآمد بهره, اما ما نمی خواهد به جزئیات کثیف زیرا این ستون است که در حال حاضر راه بیش از حد طولانی است. چیزی که مهم است بدانید این است: در حال حاضر ساخت یک زیر-بازار وام است که می افتد در زیر این سوراخ دیدهبانی ایجاد کردن است و بسیار بعید است که شما باعث و یا وام گیرنده هر چیزی به غیر از یک مقدار ناچیز از مالیات سوزش سر دل, اگر آن را باعث می شود هر گونه سوزش سر دل در همه. مالیاتی خود را به نرم افزار می تواند جاهای خالی را پر کنید.

خط پایین

عجیب و ناخواسته مالیات و عوارض بوجود می آیند زمانی که شما به اندازه کافی خوب برای ایجاد یک زیر-بازار وام به یک عضو خانواده است. برای زیر بازار وام های ساخته شده در حال حاضر این عوارض بسیار بعید است را به هر گونه تفاوت معنی داری به وضعیت مالیات خود را. آنها ممکن است به بازی می آیند. همه در همه ، که گفت: AFRs معمولا هر ماه تغییر بنابراین مالیاتی دقیق نتایج از ساخت یک زیر-بازار وام می تواند یک هدف متحرک است. بررسی خود را با مالیات pro قبل از کشیدن ماشه در هر چیزی مهم است. اگر نرخ بهره فعلی محیط نگه می دارد شما احتمالا گفته می شود نگران نباشید. اما همه چیز می تواند تغییر در عجله بسر می رسانید. این است که کتمان حقیقت از سال و یا چه ؟